Hai nữ nhân viên làm giả chứng từ chiếm đoạt tiền tỷ của doanh nghiệp

Viện kiểm sát nhân dân TP Hà Nội vừa hoàn tất cáo trạng truy tố đối với Nguyễn Thị Vân Anh (SN 1990, ở quận Nam Từ Liêm, Hà Nội) và Nguyễn Thị Khánh (SN 1993, ở huyện Ân Thi, Hưng Yên) về tội “Tham ô tài sản”, theo quy định tại điểm a, khoản 4, Điều 353 - Bộ luật Hình sự.

Theo cáo trạng, Nguyễn Thị Khánh được nhận vào làm nhân viên thu ngân tại cửa hàng Unik Mark - Thụy khuê, thuộc Công ty TNHH Tư vấn và thương mại Quốc tế Duy Hiếu (viết tắt là Công ty Duy Hiếu) từ tháng 9/2017. Còn Nguyễn Thị Vân Anh được Công ty Duy Hiếu bố trí làm cửa hàng trưởng từ tháng 12/2017.

Nhiệm vụ của Vân Anh là quản lý cửa hàng, thống kê doanh thu và nộp tiền bán hàng vào tài khoản của giám đốc Công ty Duy Hiếu, tại thời điểm 15h hàng ngày. Đến khoảng đầu năm 2019, Công ty Duy Hiếu điều chuyển Khánh và Vân Anh về làm cửa hàng tại tòa D, chung cư Imperia (phường Thanh Xuân Trung, quận Thanh Xuân, Hà Nội). Vân Anh được phân công làm cửa hàng trưởng, còn Khánh làm cửa hàng phó.

Quầy hàng của hệ thống Unik Mark tại Hà Nội.

Thời gian này, Công ty Duy Hiếu có ký hợp đồng lao động với cả Khánh và Vân Anh, nhưng do nhiều lần thay đổi địa chỉ nên để làm thất lạc hợp đồng. Cả hai đều được đóng bảo hiểm xã hội từ tháng 1 đến tháng 12/2019.

Cáo buộc thể hiện, lợi dụng việc được phân công quản lý, chuyển tiền bán hàng nên Vân Anh nảy sinh ý định chiếm đoạt tiền của doanh nghiệp. Theo đó, Vân Anh tự làm giả các giấy nộp tiền vào tài khoản của giám đốc mở tại Ngân hàng Techcombank, nộp các chứng từ giả về công ty để không bị phát hiện.

Theo hồ sơ, Vân Anh lên mạng tải mẫu “giấy nộp tiền kiêm bảng kê VND” cụ thể từng mục: Tên khách hàng, số CMND, ngày cấp…; nội dung và kê từng loại mệnh giá, tiền, số tờ, thành tiền… rồi in ra khổ giấy A4. Bị can tự nghĩ ra tên các giao dịch viên và giả mạo chữ ký của giao dịch viên, thủ quỹ ngân hàng.

Viện kiểm sát cáo buộc, từ ngày 25/3/2019 đến ngày 18/6/2019, Vân Anh làm giả 16 giấy nộp tiền vào tài khoản để chiếm đoạt hơn 452,8 triệu đồng của công ty. Đến tháng 7/2019, Vân Anh được điều chuyển về cửa hàng ở Thụy Khuê làm việc.

Còn Khánh được giao quản lý doanh thu và nộp tiền bán hàng của cửa hàng ở tòa D, chung cư Imperia về công ty trước 15h hàng ngày. Khoảng tháng 8/2019, do cần tiền, Khánh hỏi vay Vân Anh.

Khi đó, Vân Anh đã nghỉ việc ở công ty và không có tiền cho Khánh vay. Khoảng một tuần sau, Khánh tiếp tục hỏi vay tiền. Lúc này, Vân Anh nảy sinh ý định tiếp tục chiếm đoạt tiền của doanh nghiệp.

Vân Anh báo Khánh giao tiền doanh thu trong ngày của cửa hàng cho Vân Anh sử dụng và Vân Anh sẽ làm giả giấy nộp tiền để Khánh nộp cho bộ phận kiểm soát của công ty. Sau này, Vân Anh sẽ nộp trả lại số tiền này vào tài khoản giám đốc. Vân Anh hứa sẽ chia lại cho Khánh 2-5 triệu đồng/mỗi lần.

Nghe “bùi tai” nên Khánh đã đồng ý. Khánh sau đó cung cấp thông tin cho Vân Anh số tiền phải nộp vào tài khoản công ty để Vân Anh làm giả giấy nộp tiền, rồi nhận tiền mặt từ Khánh.

Bằng thủ đoạn trên, từ ngày 26/8/2019 đến ngày 9/3/2020, Vân Anh làm giả 43 chứng từ nộp tiền, còn Khánh đưa cho Vân Anh hơn 1,07 tỷ đồng. Khánh được chia lại khoảng 160 triệu đồng. Theo cáo buộc, tổng số tiền Công ty Duy Hiếu bị chiếm đoạt là hơn 1,52 tỷ đồng. Số tiền này, Vân Anh và Khánh dùng để tiêu xài cá nhân và trả nợ.

Sự việc kéo dài đến ngày 9/3/2020 thì Công ty Duy Hiếu phát hiện và trình báo lên cơ quan công an. Tại cơ quan điều tra, ban đầu Khánh thừa nhận nội dung trên, nhưng sau đó thay đổi lời khai. Khánh khai nhận không biết những giấy nộp tiền do Vân Anh giao là giả.

Tuy nhiên, theo tài liệu thu thập xác định lời khai của Khánh và Vân Anh phù hợp với diễn biến vụ việc. Việc Khánh thay đổi lời khai là không có căn cứ. Cơ quan điều tra cũng làm rõ, để che giấu việc làm của bản thân, Khánh đã 2 lần ra quầy giao dịch ngân hàng để nộp tiền vào khoản của giám đốc theo đúng quy định. Còn lại 43 lần khác, Khánh không đi nộp tiền mà nhận từ Vân Anh các biên lai giả.

Quá trình điều tra, Khánh đã nộp lại 300 triệu đồng, Vân Anh khắc phục 250 triệu đồng. Công ty Duy Hiếu tiếp tục yêu cầu Khánh và Vân Anh hoàn trả lại số tiền chiếm đoạt còn lại là hơn 973 triệu đồng. Phía doanh nghiệp cũng có đơn đề nghị xem xét giảm nhẹ một phần trách nhiệm hình sự cho 2 bị can.