Theo quyết định của TAND TP Hà Nội, ngày 25/3, sẽ mở phiên tòa xét xử sơ thẩm 38 bị cáo trong vụ án mua bán hóa đơn gây thất thoát hơn 743 tỷ đồng tiền thuế xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội (Công ty Thành An), Công ty TNHH thiết bị y tế Danh (Công ty Danh), Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi (Công ty Tràng Thi) và nhiều doanh nghiệp, hộ kinh doanh có liên quan.
Trong số các bị cáo, ông Nguyễn Đăng Thuyết (cựu TGĐ Công ty Thành An) cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh (Phó TGĐ Công ty Thành An) bị truy tố về tội ''Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng''.
 |
| Ông Nguyễn Đăng Thuyết. |
Ông Vũ Quang Huy (Phó chánh tòa hình sự, TAND TP Hà Nội) sẽ ngồi ghế chủ tọa phiên tòa. Hơn 30 luật sư đăng ký tham gia bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho các bị cáo. Riêng bị cáo Nguyễn Nhật Linh có 6 luật sư bào chữa.
Theo cáo buộc, năm 2017-2022, với mục đích che giấu lợi nhuận thực tế để thu lợi bất chính, vợ chồng ông Thuyết đã chỉ đạo nhân viên dùng 2 hệ thống sổ kế toán tài chính trong một kỳ kế toán để khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính; lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty/hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.
Hành vi lập, sử dụng 2 hệ thống sổ kế toán của ông Thuyết và đồng phạm đã dẫn đến hậu quả gây thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước là hơn 743 tỷ đồng. Hiện tại, ông Thuyết bỏ trốn.
Trong vụ án này, bà Linh bị cáo buộc đã tiếp nhận chỉ đạo từ chồng để giao nhân viên kế toán 3 công ty duy trì việc lập 2 hệ thống sổ sách kế toán tài chính, mua hóa đơn khống để hạch toán tăng giá vốn, tăng chi phí trong thời gian năm 2019-2022.
Bà Linh liên đới cùng chồng gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 498 tỷ đồng, bị xác định có vai trò đồng phạm giúp sức cho chồng.
Cũng theo cáo buộc, với động cơ, mục đích thu lợi bất chính, 32 bị cáo là giám đốc, chủ cửa hàng, đại diện theo pháp luật các công ty/hộ kinh doanh cá thể dù không có hoạt động kinh doanh với 3 công ty Thành An, Danh, Tràng Thi nhưng vẫn ký hợp đồng để bán hóa đơn khống cho nhóm công ty này.
Hành vi của các bị cáo này phạm vào tội ''In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước''.
Liên quan đến vụ AIC, hồi tháng 1/2023, TAND TP Hà Nội tuyên án vắng mặt đối với bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết. Theo đó, ông Thuyết bị tuyên phạt 30 tháng tù về tội ''Vi phạm các quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng''.
Tháng 5/2023, tại phiên tòa phúc thẩm vụ AIC, luật sư của ông Thuyết cho biết ông Thuyết trực tiếp gửi đơn kháng cáo từ Mỹ về.
Hội đồng xét xử cấp phúc thẩm cho rằng ông Thuyết gửi đơn kháng cáo nhưng đơn không có xác nhận của cơ quan thẩm quyền, bị cáo cũng chưa trình diện... nên không đủ căn cứ xác định đơn kháng cáo là của bị cáo. Do đó, Hội đồng xét xử không chấp nhận kháng cáo này.
Sách về Pháp luật
Cuốn sách "Quyền kháng nghị, quyền kiến nghị của VKSND trong tố tụng dân sự, tố tụng hành chính" đi sâu phân tích các vấn đề liên quan đến quyền kháng nghị, quyền kiến nghị của VKSND trong tố tụng dân sự, tố tụng hành chính, chỉ ra những hạn chế, thiếu sót của pháp luật, đồng thời đề xuất một số giải pháp hoàn thiện nhằm nâng cao chất lượng thực hiện quyền năng quan trọng này.
