VKSND Tối cao hoàn vừa hoàn tất cáo trạng truy tố các bị can trong vụ án xảy ra tại Công ty CP Phát triển Nhà Thủ Đức (Thuduc House), Cục thuế TP.HCM và các đơn vị có liên quan.
Trong vụ án này, 67 bị can bị truy tố về 10 tội danh. Trong đó, 18 lãnh đạo, cán bộ của Cục thuế TP.HCM bị truy tố về tội Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng và Vi phạm quy định về quản lý tài sản Nhà nước gây thất thoát lãng phí gồm bà Nguyễn Thị Bích Hạnh (Phó cục trưởng), Phạm Minh Tuấn (cựu Trưởng phòng Kê khai kế toán thuế), Cao Văn Tỵ (Trưởng phòng Thanh tra kiểm tra thuế số 5), Nguyễn Xuân Thắng (Trưởng phòng Kiểm tra nội bộ), Đào Thị Nga (cán bộ Chi cục Thuế quận 1)...
Ký 15 quyết định hoàn thuế gây thất thoát hơn 331 tỷ đồng
Theo cáo trạng, từ tháng 2/2018 đến tháng 8/2019, Cục Thuế TP.HCM tiếp nhận 19 bộ hồ sơ đề nghị hoàn thuế của Thuduc House với tổng số tiền đề nghị hoàn hơn 430 tỷ đồng. Cục sau đó, đơn vị ban hành 17 quyết định hoàn thuế cho Thuduc House. Trong số này, có 2 kỳ hoàn thuế thuộc diện kiểm tra trước, hoàn thuế sau và 15 kỳ thuộc diện hoàn thuế trước, kiểm tra sau.
Đối với 15 kỳ hoàn thuế trước, kiểm tra sau, bà Nguyễn Thị Bích Hạnh đã được báo cáo về các dấu hiệu rủi ro. Tuy nhiên, cựu Phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM và các cán bộ được phân công giải quyết đã không thực hiện đúng các quy định của pháp luật, không thực hiện xác minh, thẩm định các điều kiện hoàn thuế của doanh nghiệp, không tiến hành kiểm tra, thanh tra nhằm phát hiện sai phạm mà vẫn tiếp tục ký đề xuất, ký duyệt và ký quyết định hoàn thuế cho Thuduc House.
 |
| Cựu phó cục trưởng Thuế TP.HCM Nguyễn Thị Bích Hạnh. |
Cáo trạng xác định với vai trò, nhiệm vụ là Phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM, bà Nguyễn Thị Bích Hạnh không chỉ đạo các bộ phận tiến hành xác minh, không chỉ đạo trao đổi giải quyết giữa các bộ phận khi có ý kiến chưa thống nhất, bỏ qua các dấu hiệu rủi ro, không chỉ đạo kiểm tra, thanh tra kịp thời, không chờ kết luận thanh tra, kiểm tra để quyết định việc hoàn thuế.
"Bà Hạnh đã trực tiếp ký duyệt 14 phiếu đề xuất hoàn thuế, 15 quyết định hoàn thuế giá trị gia tăng và 15 lệnh hoàn trả khoản thu ngân sách cho Thuduc House, gây thất thoát số tiền hơn 331 tỷ đồng", nội dung cáo trạng nêu.
Quá trình điều tra, bà Nguyễn Thị Bích Hạnh đã khai về hành vi phạm tội và thừa nhận thiếu sót không thực hiện đúng các quy định, quy trình thủ tục giải quyết hồ sơ hoàn thuế.
3 cán bộ thuế nhận hối lộ hơn 7 tỷ đồng
Ngoài sai phạm về hoàn thuế, 3 cán bộ công tác tại Chi cục thuế quận 1, 3, 5 thuộc Cục thuế TP.HCM còn nhận hối lộ của doanh nghiệp với số tiền hơn 7 tỷ đồng.
Theo cáo trạng, Lưu Thị Ngát (Giám đốc Công ty Khánh Hưng) trao đổi và thống nhất với Trịnh Tiến Dũng, Trần Hoàn Tiên, Trần Nhất Thanh về việc lập, sử dụng 17 công ty "ma" để xuất hóa đơn giá trị gia tăng khống cho 6 công ty trung gian của Trịnh Tiến Dũng.
 |
| Trụ sở Cục Thuế TP.HCM. Ảnh: Cục Thuế TP.HCM. |
Để duy trì hoạt động của các công ty "ma", Lưu Thị Ngát đã trực tiếp hoặc nhờ Đặng Ngọc Phú (đã xuất cảnh ra nước ngoài) trao đổi, thống nhất với các cán bộ thuế phụ trách địa bàn là Đào Thị Nga (cựu cán bộ Chi cục thuế quận 1), Nguyễn Phương Nam (cựu cán bộ Chi cục thuế quận 3) và Ngô Huỳnh Lũy (cựu cán bộ Chi cục thuế quận 5).
Cụ thể, Ngát sẽ chi tiền cho các cán bộ này với số tiền tương đương tỷ lệ 0,2-0,3% trên tổng doanh số xuất hóa đơn giá trị gia tăng của các công ty để thực hiện yêu cầu của Ngát như không đề xuất cấp trên kiểm tra hoạt động kinh doanh, báo trước việc kiểm tra, thanh tra thuế, báo trước cho Ngát những công ty có thể bị cưỡng chế thu thuế để Ngát nộp thuế, tránh bị cưỡng chế...
Trong thời gian được giao quản lý địa bàn có các công ty do Ngát thành lập. Nhà chức trách xác định các bị can Nga, Nam và Lũy đã nhiều lần trực tiếp hoặc qua trung gian nhận tiền để thực hiện các yêu cầu của Lưu Thị Ngát. Trong đó, Nam nhận của Ngát số tiền 6,1 tỷ đồng, Nga nhận 776 triệu đồng, Lũy nhận 497 triệu đồng.
Sau khi nhận tiền, Nam, Nga, Lũy đã không báo cáo với ai, sử dụng tiền vào mục đích cá nhân. Tại cơ quan điều tra, các bị can thừa nhận hành vi phạm tội. Bị can Nga và Lũy đã nộp lại toàn bộ số tiền nhận từ Lưu Thị Ngát.
Để hiểu hơn về Bộ luật hình sự, trách nhiệm hình sự, 55 cặp tội danh dễ nhầm lẫn trong Bộ luật hình sự hay những quy định về xử phạt hành chính, khiếu nại, tố cáo… mời độc giả của Zing truy cập Tủ sách Pháp luật.
Bên cạnh đó, bạn đọc cũng có thể tìm hiểu các quy định về thuế thu nhập cá nhân, quy định về các khoản thưởng không phải chịu thuế hoặc Luật cư trú, Luật hộ tịch và các điều cần biết khác…
