Các bị cáo bị đưa ra xét xử về các tội: "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng"; "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước" xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.
Theo cáo buộc, năm 2017-2022, với động cơ che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, ông Nguyễn Đăng Thuyết cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh đã chỉ đạo các nhân viên dùng 2 hệ thống sổ sách kế toán tài chính trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính.
Vợ chồng ông Thuyết còn chỉ đạo nhân viên lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty/hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.
 |
| Các bị cáo tại tòa. Ảnh: CTV. |
Hành vi lập, sử dụng hai hệ thống sổ kế toán của ông Thuyết và các đồng phạm đã vi phạm quy định của Luật Kế toán về các hành vi bị nghiêm cấm, dẫn đến hậu quả thiệt hại về thuế phải nộp cho Nhà nước với tổng số tiền hơn 743 tỷ đồng, phạm vào tội "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".
Cáo buộc cho rằng ông Thuyết thành lập và điều hành mọi hoạt động của Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi. Bị cáo đã chỉ đạo nhân viên lập 2 hệ thống sổ kế toán tại cả 3 công ty, chỉ đạo việc mua hóa đơn khống để hạch toán tăng giá vốn, tăng chi phí, nhằm che giấu lợi nhuận thực tế, giảm số thuế phải nộp, gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 743 tỷ đồng.
Trong vụ án này, bà Nguyễn Nhật Linh (Phó TGĐ Công ty Thành An) bị cáo buộc đã tiếp nhận chỉ đạo từ chồng để giao nhân viên kế toán 3 công ty duy trì việc lập 2 hệ thống sổ sách kế toán tài chính, mua hóa đơn khống để hạch toán tăng giá vốn, tăng chi phí trong thời gian năm 2019-2022.
Bà Linh liên đới cùng chồng gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 498 tỷ đồng, bị xác định có vai trò đồng phạm giúp sức cho chồng.
Ngoài ra, với động cơ, mục đích thu lợi bất chính, 32 bị cáo là giám đốc, chủ cửa hàng, đại diện theo pháp luật các công ty/hộ kinh doanh cá thể dù không có hoạt động kinh doanh với Công ty Thành An, Công ty Danh, Công ty Tràng Thi, vẫn ký hợp đồng để bán hóa đơn khống cho nhóm công ty này nhằm mục đích thu lợi bất chính.
Hành vi của những người này đã phạm vào tội "In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước".
Hiện tại bị cáo Thuyết được xác định đã bỏ trốn.
Trước đó, liên quan đến vụ AIC, TAND TP Hà Nội tuyên án vắng mặt đối với ông Nguyễn Đăng Thuyết mức án 30 tháng tù về tội "Vi phạm các quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng".
Tháng 5/2023, tại phiên tòa phúc thẩm vụ AIC, luật sư của ông Thuyết cho biết, bị cáo trực tiếp gửi đơn kháng cáo từ Mỹ về.
HĐXX cấp phúc thẩm không chấp nhận kháng cáo của ông Thuyết và cho rằng, ông Thuyết từ Mỹ có gửi đơn kháng cáo, nhưng đơn không có xác nhận của cơ quan thẩm quyền, bị cáo cũng chưa trình diện... nên không đủ căn cứ xác định đơn kháng cáo là của bị cáo.
Sách về Pháp luật
Cuốn sách "Quyền tư pháp và trách nhiệm giải trình của cơ quan thực hiện quyền tư pháp ở Việt Nam hiện nay” không chỉ cung cấp kiến thức nền tảng về quyền tư pháp và trách nhiệm giải trình mà còn đề xuất các giải pháp nhằm bảo đảm thực hiện quyền tư pháp ở Việt Nam thời gian tới trong 3 chương sách.
