Trước đó, năm 2022, Công ty TNHH Dệt may xuất nhập khẩu Thái Sơn (viết tắt là Công ty Thái Sơn) do bà Nông Thị Kim Oanh là giám đốc và đại diện pháp luật của doanh nghiệp đăng ký tờ khai xuất khẩu tại Chi cục Hải quan Quản lý các khu công nghiệp Bắc Giang - Hải quan tỉnh Bắc Ninh.
Hàng hóa theo tờ khai hải quan là quần dài nữ, số lượng 2.300 chiếc, trị giá 10.350 USD; hàng được đóng trong 78 kiện, trọng lượng 700 kg, đăng ký xuất qua cửa khẩu Sân bay quốc tế Nội Bài. Lô hàng được hệ thống phân luồng 1 - luồng xanh đã được thông quan. Doanh nghiệp vận chuyển hàng đến Sân bay quốc tế Nội Bài.
Qua thu thập, phân tích thông tin trên hệ thống dữ liệu điện tử Hải quan, Cục Điều tra chống buôn lậu Tổng cục Hải quan phối hợp với Chi cục Hải quan cửa khẩu Sân bay quốc tế Nội Bài kiểm tra lô hàng trên, phát hiện hàng hóa là hơn 70.000 phụ kiện điện thoại các loại chưa qua sử dụng.
 |
| Lực lượng hải quan cửa khẩu tăng cường kiểm tra nhằm ngăn chặn, triệt phá hàng lậu. |
Quá trình điều tra làm rõ, bà Oanh có giấy ủy quyền không số "về việc thực hiện thủ tục thông quan hàng hóa xuất nhập khẩu" cho Nguyễn Thế Dũng. Trước đó, năm 2019, Dũng giới thiệu với bà Oanh là có công ty cần thuê may gia công quần áo. Dũng sau đó đưa hợp đồng thuê gia công có sẵn chữ ký của đối tác để cho bà Oanh ký.
Từ tháng 5 đến tháng 8/2022, Dũng sử dụng chữ ký số của bà Oanh và con dấu số của Công ty Thái Sơn đăng ký 18 tờ khai xuất khẩu hàng hóa là quần áo gia công. Thực chất, bị can được thuê để xuất khẩu lô hàng linh kiện điện thoại.
Theo đó, quá trình làm việc, Nguyễn Khắc Điệp (sinh năm 1988, ở Long Biên, Hà Nội) thuê Dũng mở tài khai hải xuất khẩu lô hàng trên với giá 2 triệu/tấn. Điệp chuyển thông tin tên hàng, số chuyến bay, vận đơn… để Dũng làm thủ tục mở tài khai hải quan.
Ngày 3/8/2022, bị can Dũng sử dụng chữ ký số công ty và con dấu số Công ty Thái Sơn để mở tờ khai xuất khẩu hàng hóa.
Cơ quan tố tụng xác định Dũng biết rõ hàng hóa Điệp thuê mở tờ khai xuất khẩu là linh kiện điện thoại, nhưng vẫn nhiều lần mở tờ khai xuất hàng là quần áo gia công cho Công ty Thái Sơn.
Do được cấp luồng xanh, Dũng mở tờ khai từ hàng hóa linh kiện điện thoại thành quần dài nữ với số lượng 2.300 chiếc. Hàng được thông quan, đưa vào kho xuất hàng chờ đưa lên máy bay xuất khẩu sang Trung Quốc. Sau khi làm xong thủ tục, Điệp thanh toán cho Dũng 3,5 triệu đồng.
Theo kết quả giám định, lô hàng trên trị giá hơn 4,1 tỷ đồng. Cơ quan tố tụng xác định toàn bộ số hàng hóa vi phạm không được kê khai hải quan, nộp thuế theo quy định của pháp luật mà sử dụng tờ khai xuất gia công - luồng xanh của Công ty Thái Sơn để hợp thức, vận chuyển trái phép ra nước ngoài. Hành vi trên của Dũng phạm vào tội "Buôn lậu".
Đối với Nguyễn Khắc Điệp và các cá nhân khác nhận thông tin và thuê Nguyễn Thế Dũng kê khai hải quan, cơ quan công an xác định những người này không biết việc làm của Dũng nên chưa đủ căn cứ để xử lý.
Qua xác minh tại Chi cục Hải quan quản lý các khu công nghiệp Bắc Giang, quy trình mở tờ khai tiến hành trên hệ thống thông quan tự động - VNACCS-VSIT, do lô hàng phân luồn xanh nên công chức hải quan không thể kiểm tra hồ sơ hải quan, thực tế hàng hóa.
Hệ thống tự tiếp nhận thông tin khai báo do doanh nghiệp cung cấp và tự xác nhận thông quan, doanh nghiệp trực tiếp đóng hàng và vận chuyển thẳng đến cửa khẩu xuất cuối cùng.
Còn theo Chi cục Hải quan cửa khẩu Sân bay quốc tế Nội Bài, các lô hàng xuất khẩu thuộc luồng xanh, hải quan giám sát không thực hiện việc soi chiếu hàng hóa. Doanh nghiệp tự khai báo và chịu trách nhiệm về số lượng, chủng loại hàng hóa. Trong 19 tờ khai xuất khẩu của Công ty Thái Sơn có duy nhất lô hàng thuộc luồng đỏ.
Sách về Pháp luật
Cuốn sách "Công tác thi hành án hình sự thuộc trách nhiệm của Ủy ban nhân dân cấp xã" giới thiệu phạm vi nghiên cứu về 3 vấn đề: Thi hành án treo, thi hành hình phạt cải tạo không giam giữ và áp dụng biện pháp tái hòa nhập cộng đồng tại địa phương. Cuốn sách đánh giá toàn diện cơ sở pháp lý về thi hành án hình sự, trọng tâm là về hình phạt và trách nhiệm của UBND cấp xã.
